Открытие индивидуального инвестиционного счета гражданином Беларуси в России — Юридические советы

В начале февраля 2019 года количество частных инвесторов на Московской бирже превысило 2 млн человек, а количество индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) к тому же времени на бирже составило 636,6 тыс.

Таким образом, почти треть существующих биржевых счетов на этой площадке имеет статус индивидуальных инвестиционных.

Хотя эта статистика не учитывает счетов нерезидентов и счетов, открытых в рамках доверительного управления, она тем не менее позволяет сделать вывод о том, что схема инвестирования в рамках индивидуальных инвестиционных счетов является реально востребованной и популярной.

Между тем возможность открыть ИИС появилась у российских инвесторов сравнительно недавно, в январе 2015 года. Таким образом, на протяжении трех последних лет состоялось взрывное увеличение количества индивидуальных инвестиционных счетов в России. Попробуем разобраться, почему указанная опция оказалась столь актуальной для участников отечественных торгов.

Преимущества инвестиционных счетов

Ключевым преимуществом индивидуального инвестиционного счета перед обычным биржевым торговым счетом является возможность получения инвестиционного налогового вычета.

При этом существует возможность выбора из двух схем получения налогового вычета, которые обозначаются как тип А и тип Б. Один инвестор имеет возможность открывать лишь единственный ИИС, срок существования которого должен составить не менее трех лет.

Кроме того, максимально возможный взнос на ИИС оставляет 1 млн руб. в год.

На эту тему

Частный инвестор имеет возможность выводить активы со своего ИИС в случае необходимости. Однако такая операция будет означать, что ИИС потеряет статус индивидуального инвестиционного счета.

Еще одна важная особенность ИИС заключается в том, что при его закрытии в срок менее трех лет частный инвестор будет вынужден вернуть полученные ранее налоговые вычеты государству и заплатить штрафные пени.

Налоговый вычет по схеме А предполагает экономию на налогах. Частный инвестор по этой схеме имеет возможность вернуть 13% от внесенных на ИИС денежных средств при условии, что с него был удержан НДФЛ по ставке 13% на соответствующую сумму.

При этом максимальный размер налогового вычета по данной схеме составляет 52 тыс. руб. в год. Размер этой суммы объясняется тем, что первоначально размер счета на ИИС был ограничен 400 тыс. руб., и 52 тыс. руб. как раз и составляют 13% от этой суммы.

Летом 2017 года президент подписал закон, увеличивающий лимит до 1 млн руб., однако налоговый вычет остался без изменений.

Указанная схема медленно, но верно начала приобретать популярность среди частных инвесторов. Уже в 2016 году налоговый вычет по схеме А получили 8666 владельцев ИИС. В 2017 году их количество увеличилось до 21 078. Достигнутые показатели должны увеличиться в несколько раз с учетом того, то количество действующих ИИС уже приближается к 650 тыс.

На эту тему

Налоговый вычет по схеме Б предполагает, что при закрытии ИИС доход от операций по нему не облагается НДФЛ в размере 13%. Однако для того, чтобы воспользоваться данным типом вычета, необходимо открыть и использовать индивидуальный инвестиционный счет в течение трех лет или же более длительного срока.

Такой тип ИИС может быть интересен активным биржевым спекулянтам, которые не имеют дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%, либо уверены, что за три года их прибыль по счету ИИС превысит 400 тыс. руб. Иначе выгоднее получить налоговый вычет в размере 52 тыс. руб. К слову, тип вычета по ИИС можно выбрать в течение всего срока его существования.

Однако в соответствии с действующим законодательством, получить налоговый вычет по схеме А можно лишь за последние три года.

Иис и пенсионная реформа

Согласно данным Московской биржи, текущее количество ее активных клиентов по-прежнему остается в пределах одной десятой части от всех счетов. В данном случае имеются в виду клиенты, совершившие хотя бы одну сделку в течение месяца.

Таким образом, взрывной рост количества ИИС на Московской бирже не сопровождается явным увеличением количества активных участников торгов, совершающих регулярные спекулятивные сделки.

Иными словами, мы наблюдаем тенденцию к притоку на фондовый рынок достаточно консервативных инвесторов, которые придерживаются традиционной стратегии «купил и держи». Действующие условия открытия и использования ИИС прекрасно соответствуют реализации указанного принципа.

Стоит отметить, что наметившаяся тенденция к появлению среднесрочных и долгосрочных инвесторов в значительной степени связана с текущим сокращением социальных гарантий в отношении граждан РФ со стороны государства.

Недавнее повышение пенсионного возраста заставило многих трудоспособных людей задуматься о своем отдаленном будущем.

Между тем среди клиентов российских брокеров уже достаточно давно существует заметная прослойка пожилых людей, которые много лет держат на черный день небольшие пакеты российских голубых фишек. Еще с начала 2000-х годов их любимцами выступали акции «Газпрома» и Сбербанка. 

На эту тему

Интересным моментом является тот факт, что абсолютными лидерами по открытию новых счетов на российском фондовом рынке в 2018 году стали не традиционные брокеры, а кредитные организации. За весь 2018 год Тинькофф Банк открыл для своих клиентов 285,8 тыс. брокерских счетов. На долю Сбербанка пришлось 284,3 тыс. счетов.

Для сравнения, всего за минувший год количество частных инвесторов на Московской бирже увеличилось на 710 тыс. Можно сделать вывод, что банки, выступая в качестве брокера, заинтересованы в открытии именно индивидуальных инвестиционных счетов. Открытие ИИС «привязывает» достаточно состоятельного клиента к банку на длительный срок.

Это способствует попутной продаже такому клиенту некоторого количества дополнительных услуг.

Указанный фактор не стоит недооценивать на фоне наметившейся тенденции к оттоку средств физических лиц с банковских депозитов. К слову, в случае банкротства брокера, право собственности на акции и облигации сохраняется за их владельцем. 

Почему в ИИС заинтересовано государство

Как мы видим, для начинающих и опытных инвесторов идея открытия индивидуального инвестиционного счета вместо обычного брокерского счета представляется более привлекательной альтернативой.

В самом худшем случае они рискуют лишь потерять право на налоговый вычет или же вернуть государству уже полученные по тому же ИИС налоговые вычеты.

В чем же заключается интерес государства в широком распространении практики использования индивидуальных инвестиционных счетов? Перечислим основные позитивные моменты подобной практики:

• Осуществлять взнос на ИИС разрешено только денежными средствами, причем именно в российских рублях. Поэтому индивидуальные инвестиционные счета являются одним из нескольких используемых инструментов стерилизации свободных денег населения на достаточно длительный срок.

• В рамках ИИС запрещено приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов, не допущенных к торгам на российской бирже. Кроме того, невозможно внесение средств на счета форекс-дилеров. Таким образом, государство стимулирует устойчивый приток денег в акции российских компаний, что подразумевает поддержание и повышение их рыночной капитализации.

• Воспользоваться налоговым вычетом по ИИС возможно лишь при его открытии у российского брокера или доверительного управляющего. Таким образом, государство создало дополнительный инструмент поддержки профессиональных участников фондового рынка в России.

• Долгосрочное инвестирование способствует неспешному принятию решений и постепенному повышению финансовой грамотности. Таким образом, государство стимулирует начинающих и опытных инвесторов к систематическому вложению свободных денег в биржевые инструменты на продолжительный срок. Это в значительной мере охлаждает их интерес к краткосрочным спекулятивным играм и к постоянному перетоку денежных средств с фондового рынка в другие классы активов и обратно.

К слову, основной альтернативой вложению денег в акции и в облигации для частных инвесторов остается покупка жилой недвижимости с целью сдачи в аренду.

Однако привлекательность такого метода инвестирования несколько ухудшается в связи с действиями правительства. В частности, увеличиваются налоги на имущество, коммунальные платежи и некоторые другие существенные условия.

Иными словами, прослеживается тенденция к повышению накладных расходов на содержание инвестиционных объектов недвижимости.

Стоит отметить, что государство ограничивает максимальный взнос на ИИС 1 млн руб. в год. Таким образом, система ИИС создана не в интересах крупных инвесторов.

Поэтому стоит признать, что ключевая цель создания указанной схемы инвестирования заключалась именно в привлечении на отечественный фондовый рынок широкого класса инвесторов, имеющих средние доходы. Эта задумка уже в значительной степени удалась.

Более того, широкое внедрение системы индивидуальных инвестиционных счетов идет на пользу всем участникам процесса.

Как выбрать брокера, если я нерезидент РФ: инвестиции для граждан Украины, Беларуси, Казахстана, ЕС

Инвестиции для нерезидентов России — это метод заработка, который доступен, но важно знать особенности торговли.

  Как торговать на бирже, если вы гражданин Украины, Казахстана, Беларуси, Молдовы, Кыргызстана и других стран бывшего СНГ? Остановимся на том, какие компании с российскими корнями дают доступ нерезидентам к российским и зарубежным биржам, и в целом поговорим о том, как выбрать брокера.

Сразу отметим, что резидент РФ — это человек который находится на территории страны в течении минимум 180 дней за последние 12 месяцев. Если вы находитесь больше, процесс упрощается.

Существует два брокера, которые вообще не работают с нерезидентами страны: Сбербанк и Тинькофф. Эти компании предлагают неплохие условия обслуживания и тарифы. Даже если вы иностранец проживающий на территории РФ, открыть счета у этих брокеров не получится.

Открытие счет только в офисе

Существуют крупные компании, которые открывают счета гражданам не РФ, но это делается только в офисе. Соответственно представительства брокера расположены на территории РФ.

• ВКС;
• ВТБ;
• Открытие;
• Финам;
• Альфа.

Чтобы открыть счет иностранцу нужны следующие документы:

• паспорт и нотариально заверенный перевод на русский язык;
• документ подтверждающий право пребывания в РФ: виза, разрешение на временное проживание, вид на жительство, миграционная карта;
• идентификационный счет налогоплательщика страны, в которой вы проживаете, аналог ИНН.

Выбираем брокера по тарифам, из представленного выше списка.

Удаленное открытие счетов нерезидентов

Существуют компании предоставляющие такую возможность. Какого брокера выбрать из ниже представленного перечня зависит от личных предпочтений и тарифов.

• Фридом Финанс — предоставляет такую возможно, но с последную отправкой оригинала заявления по почте. Доступ открывается на рынок РФ, Казахстана, США. Отметим, что на территории Украины и Казахстана есть офисы, поэтому этот вариант для жителей этих стран весьма удобный;
• ITI Capital — процесс сотрудничества идентичный Фридом Финанс;
• АТОН если капитал солидный, можно попробовать данный вариант. Нерезидентам счета открываются от 100 тыс. долларов, вопрос решается через менеджеров в личном порядке. Гражданам США АТОН не открывает счета.

Оффшорные брокеры с российскими корнями

Есть свои минусы у данного варианта, в виде низкой надежности. Что касается доступных вариантов, здесь:

• Церих — кипрская дочка Цериха, через сайт можно удаленно открыть счет. Счета не открываются гражданам Беларуси;
• Just2Trade — это кипрская дочка Финам, которая работает только удаленно. Предоставляет доступ к бирже, пополнение в любой валюте, в том числе в крипте. Здесь нет ограничений по открытию счетов;
• United Traders — изначально работала только как протрейдинговая компания, сейчас развивает набор финансовых услуг. Регистрация простая, открытие доступно для всех.

Обратите внимание, что если вы инвестируете из-за рубежа на счета юридических лиц, а компании такими являются, нужно обязательно обращаться в поддержку компании, с вопросами относительно ввода/вывода денег, максимального размера пополнения.

Субброкерская схема (юр. посредник)

Субброкер — это посредник между вами и брокерской компанией, которая имеет выход на биржу. Это профессиональный участник рынка, но он является клиентом брокера и открывает счет, на который покупает активы на ваши средства. Часто люди не знают, что это не прямое владениями акциями.

Существует много схем, но чтобы как выбрать брокера и открыть брокерский счет в таком случае? Здесь нужно получить ответы на ряд вопросов, в особенности присутствует ли лицензия у субброкера родного государства, где фирма работает, есть ли стаж работы на рынке, какое количество клиентов, торговый оборот.

Также немаловажно проанализировать отзывы в сети.

Если фирма соответствует части пунктов, можно рассмотреть такой вариант торговли. Рассмотрим в качестве примера ситуацию с Украиной, там как субброкеры работают:

• УНИВЕР Украина;
• АРТкапитал;
• Свитинвест.

Субброкерская схема хороша тем, что у субброкера будет представительство в регионе, что позволяет уточнить детали самостоятельно посетив офис. Возможно изучить детально условия, посетить семинары и т.д.

Interactive Brokers — прямой выход на биржи США

Еще один вариант — открытие счета на прямую у Interactive Brokers, это американская компания с большой историей, которая имеет страховку.  С 2019 года организация позволяет российским гражданам покупать через него российский акции, также услуги доступны для нерезидентов. Вариант надежный, проверенный.

Но, требуется для старта минимум 5 тыс. долларов, чтобы комиссионные издержки все не съели.

Как платить налоги?

Если счет открываете у брокера РФ, он является налоговым агентом по операциям покупки/продажи ценных бумаг. В теории он будет выплачивать за вас налоги, но если вы являетесь резидентом другого государства, нужно изучить вопрос как осуществляется двойное налогообложение, какие обязательства могут возникнуть в вашей стране.

В базовом варианте — если нерезидент выходит на российский рынок и работает на Мосбирже, СПБ бирже, для него НДФЛ будет 30%, но недавно для граждан ЕАС процент снижен до 13%, но это оформляется через возврат. Этот процесс не самый быстрый и легкий, требуются усилия и время.

Налог с дивидендов для нерезидентов 15%. Если вы работаете через субброкера, который зарегистрирован в вашей стране, и дает доступ на зарубежные площадки, налоги выплачиваются согласно законам родного государства. Если работаете через оффшорную компанию, налоги на вашей совести.

Иис для иностранных граждан

Не менее популярный вопрос, может ли иностранный граждан получить ИИС и рассчитывать на налоговый вычет в РФ. Ответ заложен в вопросе. Вычеты получаются из налогов, которые ранее были выплачены в бюджет государства. Если вы нерезидент РФ, нельзя открыть ИИС и получать вычеты.

Если вы допустим гражданин другой страны, такого как Беларусь, Казахстан, и работаете на территории РФ, являетесь резидентом, у вас есть право открыть ИИС и получать вычет из налогов.

Хотя нужно признать, что на таких условиях далеко не каждый брокер согласится работать. Кто-то может выставить повышенные требования. Возможно найдется компания которая предоставит базовые условия, без усложнений.

Все вопросы нужно уточнять у менеджеров. В теории право на это есть.

Если вы являетесь гражданином Европы, или проживаете там, и в поиске доступов к иностранным рынкам, здесь часто вспоминают брокера DEGIRO.

Индивидуальный инвестиционный счет — как работает ИИС, плюсы и минусы

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это способ привлечения денег россиян в российские ценные бумаги. ИИС непосредственно связан именно с российской финансовой системой. Разберемся, почему и как этим воспользоваться.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

В названии ИИС есть слово «счет», однако ИИС по сути более похож не на банковский депозит, а на счет доверительного управления для работы на бирже. Индивидуальный инвестиционный счет обеспечивает примерно те же возможности что и брокерский счет, однако имеет больше ограничений, но дает льготы по налогам.

Индивидуальные инвестиционные счета появились в России в 2015 году. Предполагалось, что введение специальных счетов с налоговыми льготами будет для граждан стимулом инвестировать в российскую экономику. Средства ИИС можно использовать только для операций на биржах РФ, а именно – на Московской и Санкт-Петербургской.

Главное преимущество и отличие ИИС от брокерских счетов – возможность налогового вычета от суммы перечисленных на инвестиционный счет денег или от полученного дохода. Вычет равен подоходному налогу с этой суммы, т.е. 13%.

Вклад «Инвестиционный»ББР Банк, Лиц. № 2929Практика обращения с ИИС имеет массу особенностей и ограничений, которые следует знать еще до открытия счета.

Какими бывают индивидуальные инвестиционные счета?

Все ИИС можно разделить на две категории:

• активные инвестиционные счета;
• пассивные инвестиционные счета.

В чем их отличие?

• Владелец активного ИИС собирается совершать реальные сделки с ценными бумагами, биржевыми инструментами и прочими активами. Налоговый вычет в этом случае назначается на доход от операций по ИИС.
• Пассивный ИИС обычно открывают, чтоб получить налоговый вычет от внесенных средств. К примеру – человек получает доход, но не платит с него 13%, а переводит на индивидуальный инвестиционный счет.

Средства пассивного счета не обязательно оставлять «мертвым грузом», их можно инвестировать и получать доход. Владельцы пассивных счетов часто выбирают консервативные инвестиции с минимальным риском.

Разделение ИИС на активные и пассивные не формальное, а фактическое. Владелец счета может поменять базу для налогового вычета и стратегию инвестирования.
Вклад «Пара мандаринов»Азиатско-Тихоокеанский Банк, Лиц. № 1810

Индивидуальные инвестиционные счета разделяются по способу управления средствами. Возможно:

• самостоятельное управление ИИС;
• доверительное управление ИИС.

При самостоятельном управлении владелец средств ИИС, заключает договор с брокером и отдает ему прямые указания.

При доверительном управлении решения принимает специалист. А владелец счета получает прибыль за или убыток. И в том, и в другом случае с владельца ИИС взимается плата за управление.

Особенности ИИС

Здесь стоит напомнить несколько важных моментов:

• На средства ИИС не начисляются проценты как по вкладу. Когда говорят о гарантированном доходе с ИИС, имеют в виду налоговый вычет от суммы вложения.
• Инвестиционные фонды, в т.ч. ИИС, не гарантируют прибыль и не компенсируют возможные убытки.
• Деньги ИИС, в отличие от депозитов, не защищены государственной системой страхования вкладов.
• Услуги управляющих придется оплачивать при любом результате.

Куда и как вкладывают средства ИИС?

Деньги индивидуального инвестиционного счета можно инвестировать в:

Вклад «Отличный старт»Росгосстрах Банк, Лиц. № 3073

• облигации (в т.ч. государственные, кроме ОФЗ-н);
• акции;
• паи в инвестиционных фондах, (в ПИФах и зарубежных фондах ETF);
• валюту;
• форвардные инструменты и опционы.

Однако все объекты инвестирования, в т.ч. иностранные фонды ETF должны торговаться на российских биржах.

Особенности налогообложения ИИС

Индивидуальные инвестиционные фонды развились и остаются привлекательными в первую очередь благодаря налоговым льготам. Однако речь о полном освобождении от налогов не идет.

Льготы назначают на средства, вложенные в ИИС.

• От суммы инвестиций отсчитывают 13%, а инвестор получает право уменьшить на эту сумму подоходный налог от других поступлений.

Если открыть счет, каждый год вкладывать деньги и совсем не инвестировать, то картина будет такой.

• Льгота может быть обращена на доход от операций ИИС. Это выгодно тем, кто получает максимальный доход именно от инвестиций или не имеет других налогооблагаемых источников дохода.

Подоходный налог не удерживается и не начисляется в течение всего срока действия ИИС. Но если инвестиционный счет просуществует меньше 3 лет и будет закрыт, то его владелец должен полностью уплатить льготированные налоги.

СмартВклад с повышенной ставкойТинькофф Банк, Лиц. № 2673

По индивидуальному инвестиционному счету можно выбрать только один вариант льготы, пользоваться сразу двумя вариантами нельзя.

Какой индивидуальный инвестиционный счет выбрать?

Выбор зависит от целей владельца счета.

Если предполагается зарабатывать на инвестициях, то клиент выбирает ИИС с самостоятельным управлением. Такую услугу предоставляют например: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, БКС и многие брокеры Московской биржи.

Потом клиент заключает договор с брокером. Принимает решения о вложениях в определенный актив, а брокер исполняет приказы.

Если клиент не собирается управлять счетом, то заключает договор доверительного управления и на этом его активные действия заканчиваются.

Доверительное управление обходится дороже брокера при самостоятельной работе с ИИС. Есть критические отзывы, что брокеры на доверительном управлении зарабатывают для клиента меньше, чем могли бы, что не стремятся объяснить свои действия и считают, что клиент и так зарабатывает на вычете. Но у инвестора без знаний и опыта другого выхода все равно нет.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Индивидуальные инвестиционные счета при всех выгодах имеют существенные минусы. Начнем именно с ограничений, т.к. их нарушение лишает возможности пользоваться счетом.

• Открыть ИИС может только налоговый резидент РФ. Не обязательно гражданин России, но лицо, которому начисляется российский подоходный налог.
• Вкладывать в ИИС можно только российские рубли. Валюта и другие активы на счет не принимаются.
• С помощью индивидуального инвестиционного счета можно работать только с активами торгуемыми на российских биржах.
• Индивидуальные инвестиционные счета часто сравнивают с депозитами, однако на средства ИИС не распространяется система страхования вкладов, т.е. их возврат не гарантирован.
• Некоторые управляющие компании предлагают размещать часть вложения на обычный депозит, однако эти средства не попадают под льготу по налогу.
• На индивидуальный инвестиционный счет можно зачислять не больше 1 миллиона рублей в год.
• Списание подоходного налога производится раз в год и на следующие годы не распространяется. Для новых льгот нужны новые поступления или новые операции по ИИС.
• Один человек может открыть только один ИИС. Но после его закрытия можно открывать новый.
• Частично снимать средства с ИИС до истечения 3-летнего срока нельзя.

Плюсов у инвестиционного счета меньше, но для массы рядовых инвестором эти плюсы перевешивают все названные и неназванные минусы ИИС.

• Индивидуальный инвестиционный счет дает льготу по уплате подоходного налога – 13% от инвестированной или заработанной инвестором суммы. Эти 13% больше, чем ставки по большинству банковских депозитов. Очевидная выгода для тех, кто инвестирует из зарплаты или других облагаемых налогом доходов.
• Открыть индивидуальный инвестиционный счет довольно просто. Нет минимального ограничения суммы вклада. Хотя лучше начинать хотя бы с 1 тысячи долларов и хотя бы понемногу пополнять счет.
• К инвестору-россиянину не предъявляют дополнительных требований. ИИС может открыть даже подросток с разрешения родителей (опекунов). Нет ограничений для госслужащих.
• Можно одновременно владеть ИИС и брокерскими счетами, пользоваться другими финансовыми инструментами.
• Инвестор свободен в выборе способа управления средствами: самостоятельно или через управляющего, и в выборе базы для начисления льготы – от инвестиций или от инвестиционного дохода.

Где и как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Открывают ИИС чаще подразделения известных банков и финансовых компаний. Вот первая десятка по количеству ИИС на начало 2020 года:

Те, кто решается на самостоятельные инвестиции, могут воспользоваться услугами сотен биржевых брокеров. Не имея информации о них, лучше обращаться к специалистам с репутацией, например на Московской бирже есть ТОП-25 брокеров и управляющий компаний.

Процесс открытия индивидуального инвестиционного счета не сложен, не требует ни специальных знаний, ни особых усилий. Нужно просто обратиться к брокеру или УК. Потребуется паспорт и номер ИНН. Можно открыть индивидуальный инвестиционный счет онлайн.

Во всех случаях достаточно пользоваться подсказками специалиста или сайта.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)? Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно в любой компании, имеющей соответствующую лицензию Центрального Банка России. Операция доступна:

• в офисе финансовых компаний (брокеров, банков);
• через удаленные каналы (нужно пройти авторизацию через Госуслуги).

Для оформления счета необходимо предоставить паспорт и ИНН. При открытии ИИС вносить средства сразу не требуется. Лучше выбирать финансовую компанию из топовых позиций рейтинга. Среди банков России наибольшую популярность завоевали Сбербанк, ВТБ и Тинькофф. При выборе малоизвестного брокера важно проверить наличие лицензии на открытие ИИС на сайте ЦБ РФ. Стоит знать, что от выбора компании существенно зависит итоговая доходность. Именно организация определяет порядок размещения вложенных денег. Индивидуальный инвестиционный счет – как это работает? ИИС выступает альтернативой срочному депозиту. Среди ключевых особенностей индивидуального счета для инвестиций выделяют:

• размещение на счетах от 30 тысяч рублей в год;
• если вы хотите получать налоговый вычет в том году, в котором сделали взнос на ИИС, то максимальный размер вычета по взносу составит 400 000 рублей в год. Если подождать 3 года, то максимальный размер вычета по прибыли будет без ограничений – при любой сумме прибыли НДФЛ не удерживается;
• пополнение позволяет увеличить итоговую доходность;
• нет частичного снятия, при досрочном расторжении придется вернуть оформленные вычеты.

Счет открывается в офисе или через Интернет-каналы уполномоченной организации (банка или брокера). Можно сразу разместить на нем деньги или сделать взнос позднее. Инвестиционный доход начисляется как ежемесячно, так и в конце срока размещения денег и составляет в среднем 6-8% в год.

Банковский счет физического лица за границей

Физические лица — граждане Республики Беларусь могут открывать счета не только в белорусских банках. На что физическому лицу обратить внимание при открытии банковских счетов за пределами Республики Беларусь?

Когда нужно и не нужно разрешение Нацбанка

Для открытия счета за границей физическому лицу не нужно получать разрешение Нацбанка . Но для расчетов с такого счета и зачислений на него в некоторых случаях физическому лицу понадобится получить такое разрешение . Например, для размещения средств в депозит (см. таблицу). Разрешение Нацбанка нужно для целей валютного регулирования. В иностранном банке это разрешение обычно не требуют.

Таблица

Когда нужно получить разрешение Нацбанка	Когда не нужно получать разрешение Нацбанка
— приобретение акций при их распределении среди учредителей, а также доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента; — приобретение у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей; — приобретение в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого по законодательству Республики Беларусь к недвижимому имуществу; — размещение денежных средств в банках и иных кредитных организациях иностранных государств; — предоставление займов на срок, превышающий 180 дней; — перевод денежных средств по сделкам, предусматривающим доверительное управление валютными ценностями	Для расчетов с нерезидентами : — по сделкам, предусматривающим экспорт и (или) импорт товаров (кроме денежных средств, ценных бумаг и недвижимого имущества), охраняемой информации, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности, работ, услуг; — по сделкам, предусматривающим передачу и (или) получение имущества в аренду (лизинг); — при переводе и получении дивидендов и иных доходов по инвестициям; — по операциям неторгового характера , в частности: перевод и получение денежных средств для выплаты заработной платы, денежного довольствия, стипендий, пенсий, алиментов, государственных пособий, доплат и компенсаций, а также денежных средств по возмещению вреда; переводы денежных средств для оплаты командировочных расходов работников за пределами Республики Беларусь; перевод и получение денежных средств на основании судебных постановлений и других процессуальных документов
На проведение всех перечисленных операций не нужно получать разрешение Нацбанка, если физическое лицо — резидент непрерывно проживает (находится) за пределами Республики Беларусь более одного года, если проведение таких операций не связано с осуществлением им предпринимательской деятельности на территории Республики Беларусь .

На заметку
Ранее выданные физическим лицам — резидентам разрешения на открытие счета в банке-нерезиденте прекратили свое действие с 1 марта 2019 г. Более подробная информация размещена на сайте Нацбанка.

• Банковский перевод себе из-за границы: что важно знать
• Нужно обратить внимание на некоторые нюансы, когда физическому лицу нужно перевести деньги со своего банковского счета, открытого за границей, на свой банковский счет в Республике Беларусь. В частности:
• — белорусские банки ежеквартально представляют в налоговую инспекцию по месту их постановки на учет сведения о выданных и (или) перечисленных ими денежных средствах, поступивших физическим лицам переводом из-за границы ;

— если доходы физического лица освобождаются от подоходного налога в соответствии со ст. 208 НК, такие доходы не требуется указывать в налоговой декларации . Если есть сомнения в необходимости декларирования доходов, лучше обратиться в налоговую инспекцию;

1. — суммы налогов, уплаченные (удержанные) в другом государстве, с доходов, которые получены физическим лицом в этом государстве, принимаются в зачет при уплате подоходного налога с физических лиц в Республике Беларусь, за исключением доходов, полученных из оффшорных зон — государств (территорий), в которых действует льготный налоговый режим и (или) не предусматриваются раскрытие и предоставление информации о финансовых операциях, по перечню этих оффшорных зон — государств (территорий) . Чтобы уплаченную сумму налога приняли в зачет, нужно представить в налоговую инспекцию документы о полученном доходе и об уплате налога в иностранном государстве, подтвержденные налоговым или иным компетентным органом этого иностранного государства ;
2. — если переводимая сумма равна или превышает 1000 БВ, нужно быть готовым по требованию банка представить документ, удостоверяющий личность, а также иные документы .
3. Читайте этот материал в ilex >>
   *по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex

Цб предложил создать новый тип инвестиционных счетов для граждан :: финансы :: рбк

Председатель ЦБ Эльвира Набиуллина в октябре говорила, что из-за снижения ставок по депозитам часть граждан пошла на фондовый рынок: «Важно, чтобы средства розничного инвестора также вкладывались в конечном счете, трансформировались в инвестиции. Поэтому мы намерены здесь развивать разные формы, в том числе коллективного инвестирования, обсуждаем вместе с правительством». ИИС открыты у 2% населения (3 млн), брокерские счета на октябрь 2020 года открыли 6,8 млн человек.

По замыслу ЦБ, для ИИС нового типа минимальный срок, дающий право получения налогового вычета, можно установить на уровне десяти лет. Тогда такой инструмент позволит развивать долгосрочные розничные инвестиции, чтобы в большей степени покрыть потребности российских компаний в долгосрочном рыночном финансировании.

«Практика показывает, что запрос на долгосрочные инвестиции сейчас есть не только у предприятий, но и у самих инвесторов», — сообщили в Банке России.

Более того, срок в десять лет соответствует «национальным целям и проектам, учитывает среднюю дюрацию крупных инфраструктурных проектов, а также потребность в технологическом перевооружении отраслей российской экономики».

Как будет работать новый ИИС

Чтобы повысить удобство инвестиций, ЦБ предлагает не вводить ограничение по объемам ежегодно вносимых средств на ИИС третьего типа. У инвесторов, таким образом, не будет необходимости в дополнение к ИИС открывать отдельные брокерские счета или счета доверительного управления.

Но льготы для новых ИИС направлены на то, чтобы стимулировать внесение населением на счета не ранее сформированных накоплений, а средств из текущих доходов, объясняется в докладе.

Налоговый вычет по налогу на доход физических лиц (НДФЛ) в новом типе ИИС по истечении десяти лет, по замыслу ЦБ, будет комбинированным.

• Вычет можно будет оформить через работодателя на средства, которые будут ежемесячно вноситься на ИИС. Перечисления ограничиваются — в размере не более 6% от дохода. Налоговый вычет будет предоставляться в размере начисленного с этой суммы НДФЛ, уточнили РБК в пресс-службе ЦБ.
• Получить вычет в 13% можно будет и с самостоятельно внесенных средств. Но сумма, от которой будет рассчитываться вычет, не может превышать 120 тыс. руб. в год.
• Получить вычет также можно будет и из дохода, полученного от ИИС третьего типа, если средства со счета будут расходоваться целевым образом. Речь идет об инвестициях, которые будут соответствовать приоритетным национальным целям и проектам, в том числе способствовать улучшению уровня и качества жизни граждан. В качестве примера ЦБ приводит приобретение инвестором за счет средств ИИС первого жилья или уплату первоначального взноса по ипотеке с государственной поддержкой, покупку пенсионных планов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) либо пожизненных аннуитетов (серия выплат в течение жизни) по договорам НПО или накопительного страхования жизни.
• В случае инвестирования денежных средств на 10 лет и более гражданин может произвести за счет средств ИИС предусмотренные целевые выплаты без удержания НДФЛ, сообщили РБК в пресс-службе, добавив, что еще требует проработки вопрос, будут ли такие выплаты уменьшать финансовый результат инвестирования либо же будет предоставлен налоговый вычет.

Банк России предлагает допускать открытие ИИС третьего типа одновременно с ИИС первого или второго типа. ЦБ также хочет защитить граждан от избыточных инвестиционных рисков, установив в зависимости от срока инвестирования ограничение доли высокорисковых инвестиций.

Станет ли инвестсчет собственным пенсионным планом

ИИС третьего типа в предложенной концепции может быть особенно полезным «гражданам с доходами выше среднего, кто видит, что государственная пенсия не обеспечит в полной мере коэффициент замещения доходов», считает генеральный директор УК «Альфа-Капитал» Ирина Кривошеева. «Или тем, кто является самозанятым. По возрасту это может быть интересно и молодым, кто может откладывать совсем небольшие суммы, но у кого горизонт до пенсии составляет десятки лет», — добавляет эксперт.

В нынешнем варианте налоговых льгот концепция жизнеспособна, считает Алексей Тимофеев, глава Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР; ассоциация направляла ЦБ свои предложения по созданию нового ИИС).

Такой ИИС может составить конкуренцию пенсионным продуктам, считает Тимофеев: «Управляющие и брокеры не умеют и не должны уметь выплачивать пенсии, но инвестор может передать накопленные на ИИС третьего типа средства в НПФ или купить аннуитет у страховой компании, сформировав, таким образом, пенсионный продукт самостоятельно».

Схожего мнения придерживаются и в Сбербанке. «Пенсионные фонды учитывают необходимость возврата взносов участникам и размещают средства в крайне консервативные инструменты с ограниченной доходностью.

На ИИС же инвестор сможет сам выбрать уровень риска и больше средств направлять в акции, особенно учитывая длинный горизонт.

Это обеспечит более высокий доход», — считает исполнительный директор дивизиона «Инвестиции и накопления» Сбербанка Василий Илларионов.

Однако руководитель департамента развития ИИС «БКС Мир инвестиций» Иван Самохин обращает внимание, что сложность в определении параметров и сумм налогового вычета скорее оттолкнет клиентов, чем привлечет их, так как расчет выгоды не очевиден.

Значительной конкуренции с пенсионными фондами у нового ИИС не будет, так как в предлагаемом сейчас варианте фондирование счетов будет осуществляться за счет средств самого инвестора, полагает руководитель развития клиентского сервиса брокера «Финам» Дмитрий Леснов.

Вероятно, при должной проработке и прояснении «правил игры» для розничного клиента данный тип может стать хорошей альтернативой пенсионной отрасли, добавляет Самохин.

«Вопрос конкуренции с другими продуктами во многом будет зависеть как от финальной модели ИИС третьего типа, так и от новой модели пенсионных накоплений — в виде ГПП [гарантированный пенсионный план] или какой-либо другой модели, которую предложит государство в будущем.

Эти продукты могут как конкурировать, так и дополнять друг друга», — сказал РБК замгендиректора «Открытие Брокер» Андрей Салащенко.

Не исключено, что сейчас лоббистский ресурс участников фондового рынка оказался сильнее, чем ресурс пенсионной отрасли, и они добились принятия выгодного для себя решения, предполагает управляющий директор по корпоративным и суверенным рейтингам «Эксперт РА» Павел Митрофанов.

Сейчас механизм накопительной пенсии сломан, говорит он, и ЦБ не может изменить условия, в которых работает пенсионный рынок. «Но если его восстановить, он будет работать, и длинные деньги будут поступать в экономику», — говорит эксперт.

Предлагая новый тип ИИС, регулятор хочет, «чтобы деньги, которые инвесторы принесли на фондовый рынок, завтра не были сняты со счетов», заключает Митрофанов.

«Вопрос по ИИС третьего типа обсуждается», — сообщили РБК в пресс-службе Минфина.