Очередность удовлетворения требований взыскателей — Юридические советы

Признание банкротства физ. лица ещё не означает, что все долги сразу спишут. Законом оговорены процедуры реструктуризации долгов и реализации имущества, направленные сохранение баланса между требованиями взыскателей и финансовыми возможностями должников.

Выплаты долгов в банкротстве производятся согласно очередности кредиторов. Давайте разберемся, чьи требования будут удовлетворены в первую очередь, а кто из займодавцев окажется на второстепенных местах и рискует не добиться взыскания долга.

Как формируется очередность кредиторов

Существуют разные типы задолженностей. Есть текущие платежи и есть долги, перечисленные в реестре кредиторов. В первом случае речь идет о задолженностях, возникших уже после подачи заявления о банкротстве, во втором — о долгах, накопленных до процедуры и ставших «катализатором» для обращения за признанием несостоятельности.

Долги в рамках банкротства погашаются в следующей последовательности:

• текущие платежи, судебные издержки;
• личные долги: алименты и возмещение вреда третьим лицам (в случае, если необходимость выплаты таких компенсаций установлена в судебном порядке);
• расчеты с сотрудниками — если банкротится ИП;
• долги физлицам, а также по кредитам, по займам, налогам, штрафам и т.п.;
• прочие задолженности.

Текущие платежи и задолженности, связанные с личностью должника, придется выплатить при любом раскладе. Даже если средств от продажи имущества будет недостаточно для погашения претензий, такие должники после окончания банкротства имеют право получить на руки исполнительный лист, чтобы продолжить взыскание через судебных приставов.

В остальных случаях есть вероятность окончательного списания долга, если средств и имущества не хватит для погашения. Порядок очередности весьма строг — к следующей очереди переходят только после погашения требований предыдущей.

За соблюдением очередности удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина следит финансовый управляющий. Нарушение правил приоритета недопустимо — за него возможно привлечение к ответственности.

Текущие платежи

Текущими называются задолженности, не включаемые в реестр требований кредиторов, поскольку они возникли уже после подачи заявления на банкротство.

Это:

• алименты и компенсации морального, материального вреда;
• оплата «коммуналки», налогов и штрафов (того, что накопилось уже после подачи заявления о банкротстве).
• прочие платежи: например, оплата полученных товаров и услуг.

Первая очередь

Сюда относятся обязательные платежи, долги по которым возникли до банкротства:

• компенсации морального и материального вреда, в том числе жизни и здоровью, подкрепленные решениями суда и исполнительными листами;
• присужденные алименты в адрес детей или недееспособных членов семьи.

Эти долги не подлежат списанию и в любом случае должны быть оплачены, даже после признания должника банкротом. Все платежи перечисляются единовременно за исключением тех случаев, когда назначена пожизненная компенсация пострадавшим.

Также с должника не будет списана субсидиарная ответственность.

Вторая очередь

Это «трудовые» долги, возникшие в том случае, если должник, будучи предпринимателем, нанимал по трудовому договору сотрудников и остался им должен при банкротстве ИП.

Сюда входят задолженности по:

• зарплате перед сотрудниками;
• невыплаченным отпускным и/или командировочным;
• процентам по задержке зарплаты;
• страховым пенсионным взносам и НДФЛ;
• авторским гонорарам — выплачиваются уже после расчетов с основными сотрудниками.

Кредиторы вправе потребовать пени за несвоевременную выплату зарплаты, но сделать это можно до даты подачи заявления на банкротство. Взыскать задолженность могут и давно уволенные сотрудники, если заявятся в реестр.

Третья очередь

Сюда входят все остальные кредиторы, задолженности перед которыми возникли до банкротства. Это могут быть обязательства по:

• кредитам и займам (взыскателями могут быть банки, коллекторы, микрофинансовые организации);
• распискам перед частными лицами;
• налогам, штрафам, сборам в бюджет;
• ЖКХ и услугам связи;
• всем прочим видам обязательств.

Как правило, именно третья очередь — наиболее объемная. Не у всех есть дети, на содержание которых надо выплачивать алименты, не каждый банкротится, ликвидируя ИП.

Но долги по кредитам и займам — это самый «популярный» среди граждан тип задолженностей.

К тому же, практика показывает, что у должников чаще всего не оказывается имущества, достаточного для погашения требований взыскателей после реализации.

Внутри одной очереди погашение идет пропорционально суммам долга.

Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

• реализация имущества гражданина — реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов и освобождения гражданина от долгов.

Очередность удовлетворения требований взыскателей

• Статья 534 ГПК предусматривает пять очередей удовлетворения требований взыскателей.
• В первую очередь удовлетворяются требования по взысканию али­ментов; требования по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью гражданина.
• Во вторую очередь удовлетворяются требования работников, вытека­ющие из трудовых правоотношений; требования членов производствен­ных кооперативов, коллективных и арендных предприятий, связанные с оплатой их труда; требования о выплате авторского вознаграждения.
• В третью очередь удовлетворяются требования по налогам и сбо­рам; требования страховых организаций по обязательному страхо­ванию; требования по возмещению ущерба, причиненного преступ­лением или административным правонарушением юридическим лицам.
• В четвертую очередь удовлетворяются требования по социальному страхованию и требования граждан по возмещению ущерба, причи­ненного их имуществу преступлением или административным пра­вонарушением, а также обеспеченные залогом требования о взыска­нии из стоимости заложенного имущества.
• В пятую очередь удовлетворяются все остальные требования.

Очередность удовлетворения требований при ликвидации юри­дического лица, в том числе и в связи с признанием его банкротом, определяется законодательством Республики Беларусь.

Порядок расчетов между юридическими лицами, индивидуаль­ными предпринимателями в Республике Беларусь регламентирован Указом Президента Республики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 359.

1. Действующим законодательством предусмотрены следующие общие правила удовлетворения требований взыскателей.
2. Требования каждой последующей очереди удовлетворяются после полного погашения требований предыдущей очереди.
3. При наличии нескольких взыскателей и недостаточности взыскан­ной с должника суммы для полного погашения всех требований судеб­ный исполнитель составляет расчет распределения денег между взыска­телями и представляет его на утверждение суду.
4. На определение суда об утверждении или изменении расчета су­дебного исполнителя может быть подана частная жалоба или прине­сен частный протест.

Закон предусматривает очередность исполнения приговора в части конфискации имущества. Согласно ст. 535 ГПК, реализация имущества при исполнении приговора суда в части конфискации имущества должна производиться после удовлетворения всех предъ­явленных к должнику требований, возникших до наложения орга­нами предварительного следствия или судом ареста на имущество осужденного.

Требования о взыскании алиментов и о возмещении ущерба, при­чиненного жизни или здоровью гражданина, удовлетворяются и в том случае, если они возникли после наложения ареста на имущество осужденного.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве физ. лица

Главная/Статьи по банкротству физических лиц

При банкротстве суд списывает долги гражданина, но перед этим имущество продают с торгов. Вырученные от продажи деньги финансовый управляющий выплачивает кредиторам по порядку: закон предусматривает очередность удовлетворения требований при банкротстве. Рассказываем, как распределяются деньги при банкротстве физ.лица.

Порядок удовлетворения при банкротстве

В банкротстве есть 2 вида требований:

1. Текущие платежи — они появляются с даты введения процедуры и до ее окончания. Это расходы на процедуру: почта, организация торгов, расходы на публикации, вознаграждение финуправляющему, а также алименты, ЖКХ.
2. Реестровые — задолженности, признанные судом и включенные в реестр требований кредиторов (РТК). Эти долги сформировались ДО начала банкротства.

Сначала финуправляющий оплачивает текущие задолженности, затем переходит к реестровым.

В обоих случаях есть строгая очередность, предусмотренная ст. 213.27 ФЗ о банкротстве. Что будет, если на всех не хватает конкурсной массы? Требования должны погашаться в порядке очередности. Если денег хватит только на кредиторов первой очереди, остальные задолженности подлежат списанию.

Текущие платежи при банкротстве

Текущие — это платежи, которые возникают в период процедуры. Они не включаются в реестр, и суд не спишет долги по коммунальным платежам, штрафам или налогам, которые накапают уже во время процедуры. Должник отвечает за них самостоятельно.

Долги за время процедуры не будут списаны при банкротстве физ. лица.

Что делать?

Платить коммуналку за единственное жилье. Из конкурсной массы должнику выплачивают региональный прожиточный минимум, если он получает зарплату, пенсию или пособие по безработице.

По закону, коммунальные расходы включены в этот минимум, но на практике суммы 12 000 не хватает даже на продукты.

Дополнительно гражданин может ходатайствовать о выделении средств на лечение или оплату коммунальных услуг за единственное жилье.

Суды удовлетворяют такое ходатайство не всегда, но грамотный юрист добивается выделения денег на ЖКХ и даже оплату соцнайма или аренды сверх ежемесячного МРОТ.

Кто и как заявляет о требованиях в банкротстве?

В течение 2 месяцев с даты введения процедуры реструктуризации или реализации имущества в банкротстве гражданина кредиторы должны подать заявления о включении в реестр, чтобы поучаствовать в процедуре. Суд рассматривает каждое требование на заседании, решает, насколько оно обоснованно.

Требования кредиторов регистрируются финансовым управляющим в начале процедуры. Обычно заявляются:

• банки;
• МФО;
• коллекторы;
• ФНС.

Иногда в судебные дела включаются и физические лица-кредиторы — например, те, кому должны по расписке или компенсируют ущерб. Банки участвуют в банкротстве физ.

лиц формально (спокойно ждут продажи собственности), а вот физлицо постарается выжать из ситуации все невозможное.

Такие процессы доходят до Верховного суда — кредиторы пытаются оспорить решения финуправляющего, забрать последнее имущество у должника и просто попортить нервы.

Кто определяет очередность при банкротстве?

Очередность определена статьей 213.27 ФЗ о банкротстве.

Проведением расчетов занимается финансовый управляющий. О своей работе финуправляющий отчитывается перед Арбитражным судом. Если кредиторы не согласны, они могут подать жалобу на финуправляющего в суд или в Росреестр, отменить действия и привлечь управляющего к ответственности.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина

Финансовый управляющий платит со спецсчета:

1. По текущим платежам. Управляющий не касается арендной платы, коммунальных платежей за единственное жилье. Но из конкурсной массы будет оплачены расходы на содержание другой недвижимости — например, коммуналка и имущественный налог за вторую квартиру, дачу. В эту же категорию входят судебные затраты;
2. Кредиторам в порядке очередности.

Текущие платежи — когда управляющий их выплачивает?

Порядок оплаты следующий:

1. Выплата алиментов за период процедуры, компенсация вреда здоровью граждан (если назначены по суду);
2. Погашение судебных затрат;
3. Выплата вознаграждения финуправляющего, если было продано имущество — 7% от выручки;
4. Оплата дополнительных расходов — если финуправляющий нанимал юристов или специалистов для процедуры, и суд признал эти расходы обоснованными.
5. Иные расходы — например, на транспортировку, охрану или содержание автомобиля или иного имущества на стоянке/складе.

Поскольку алименты выплачиваются вперед всех платежей, грамотная подготовка позволит семье банкрота получать стабильную сумму весь срок процедуры. Как выгодно развестись перед банкротством? Спросите юристов!

Кредиторы в первой очереди: как проводятся расчеты?

В первую категорию очередности кредиторов включаются:

• компенсации вреда здоровью или жизни по решению суда. Например, банкрот компенсирует вред пострадавшему в результате ДТП, или бывший ИП платит по суду долг покупателю, который поскользнулся в его в магазине.
• алименты.

Реестровые требования — это долг, который накопился к моменту начала процедуры, поэтому кредитор получает выплату единовременно, без разбивки на месяца.

Если торгов не было, и денег в конкурсной массе нет, этот долг не списывается. Кредиторы первой очереди после завершения банкротства получат исполнительные листы и продолжат взыскивать долг через приставов.

Кредиторы второй очереди

В эту категорию входят бывшие работники ИП, проходящего процедуру. Их требования оплачиваются в следующей очереди:

1. Зарплата и пособия при увольнении.
2. Отпускные, больничные, командировочные.
3. Задолженности по выплате гонораров и вознаграждений.

Кредиторы третьей очереди в реестре банкротства физлица

В третью очередь включаются все остальные: кредиты и займы, долговые расписки, ЖКХ, налоги, взносы, штрафы, испол. сборы, долги поставщикам ИП.

В каком порядке эти кредиторы получат компенсации? Деньги выплачивают пропорционально доле требования к общей сумме третьей очереди.

В третью очередь включаются только суммы основного долга — проценты, пени, неустойки учитываются за реестром. То есть их выплатят после всех остальных требований (на практике — спишут).

• Вы рассказываете о своей проблеме, задаете вопросы;
• Юрист уточняет необходимые сведения, анализирует ситуацию, рассказывает варианты развития событий;
• Вместе выбираете выгодный вариант — банкротство, рефинансирование, просто жалоба на коллекторов или банк;
• Юрист рассказывает, как подготовиться, где взять документы, и что делать, в вашем случае.

Подробнее

• Проверка и фиксация долгов и производств в ФССП, оценка имущества и оспоримости сделок за 3 года
• Составление заявления и списка кредиторов
• Подача заявления о банкротстве в МФЦ по доверенности
• Работа с банками и коллекторами – уведомление об отказе от взаимодействия, жалобы в прокуратуру и в ФССП при нарушениях
• Представление интересов юристом в случае возражений со стороны кредиторов
• Через полгода получение в МФЦ решения о признании вас банкротом и списании долгов.

Подробнее

• Составление заявления о банкротстве
• Сбор необходимых документов
• Госпошлина и вознаграждение арбитражного управляющего
• Представление интересов юристом на судебном заседании по введению процедуры банкротства
• Полное сопровождение процедуры банкротства финансовым управляющим

Подробнее

Пример расчетов

Например. Банкротство гражданина Петрова И.С., который получает пособие по безработице в размере 12702 рубля. Долгов у него на 1 млн. рублей.

В 1 очереди реестра — бывшая супруга Петрова А.А. с долгом по алиментам за 10 месяцев до банкротства — 100 тыс. р. У нее 100% в первой очереди РТК.

2 очередь — нет требований.

В 3 очередь РТК — 900 тыс. рублей. Это 100 % третьей очереди РТК.

• Сбербанк с долгом 600 тыс. р., — 67% денег при расчетах с 3 очередью достанется ему.
• Альфа-банк с суммой 150 тыс. р., это 17% в РТК;
• ФНС с недоимкой по транспортному налогу 50 тыс. р. получит чуть меньше 5% при расчетах в третьей очередью;
• физлицо Иванов И.И. с долговой распиской на 100 тыс. р. — 11% от денег в 3 очереди.

В ходе реализации управляющий продал автомобиль банкрота за 300 000 рублей — это все деньги в конкурсной массе. В соответствии с законом финуправляющий сначала удержал текущие расходы:

• свое вознаграждение 7 % и расходы на торги — это 50 000 рублей,
• алименты за 8 месяцев процедуры — 80 000 рублей.

Осталось ровно 170 000 р.

Как распределяются деньги:

1 очередьСумма, руб.% в 1 очередиСколько получат3 очередьСумма, руб.% в 3 очереди70 000

Петрова А.А.	100 000	100 %	100 000
Сбербанк	600 000	67	46 900
Альфа-Банк	150 000	17	11 900
ФНС	50 000	5	3 500
Иванов И.И.	100 000	11	7 700
Итого: 1 000 000	170 000

Итого, с продажи авто Петров рассчитался с бывшей супругой по алиментам 100 тыс. + по ходу банкротства ежемесячно платил детские деньги (это 80 000 рублей за 8 месяцев).

Требования банков, ФНС и гражданина Иванова И.И. удовлетворены частично — им на всех досталось 70 тыс. рублей. Остаток перед третьей очередью суд полностью списал.

Что происходит с залоговым кредитором?

Залоговым выступает кредитор, который выдал кредит под залог материальных ценностей: ипотека, автокредиты, выдача ссуд в ломбарде и так далее. Соответственно, при банкротстве:

Что будет с единственным жильем при банкротстве физлиц?Статья по теме

• залогодатель включается в реестр с кредитным договором;
• предмет залога включается в конкурсную массу;
• заложенное имущество продают на торгах;
• 80% от вырученных средств направляются залоговому кредитору;
• если денег недостаточно для удовлетворения, оставшаяся сумма включается в реестр третьей очереди.

Итак, 80% суммы переводится залогодателю. Что с остальными 20%? 10% направляют на погашение организационных затрат, возникших при проведении аукциона.

Остальные 10% идут кредиторам 1-2 очередей. Если их нет, деньги выплачивают залоговому банку, если с 80% его требование не погашено. Из остатков погашают 3 очередь. Если продается единственная квартира в ипотеке, то суммы, оставшиеся после расчетов с банком, перечисляются банкроту.

Наши юристы добиваются этим возврата материнского капитала в ПФР, чтобы семья банкрота использовала его повторно.

Что будет, если у человека нет доходов и денег на счетах?

В ликвидационную массу включается и имущество, и доходы, и накопления банкрота. Но если у человека нет ничего, суд признает его банкротом и списывает задолженности без удовлетворения требований кредиторов.

То же самое происходит и после завершения реализации через аукцион — оставшиеся суммы будут списаны. Банкрота не оставляют без средств к существованию, без крыши над головой. Ему положены:

• МРОТ ежемесячно, если он получает доходы (пока длится банкротство);
• единственное жилье — квартира, которая принадлежит должнику, не продается (если она не единственная, суд оставит одну, где человек прописан и живет);
• другие объекты из ст. 446 ГПК РФ: мебель, техника, личные вещи, медицинское и рабочее оборудование и т.д..

При введении реализации имущества финуправляющий открывает специальный счет для должника. Человек не сможет снимать деньги с карт, получать зарплату обычным способом, распоряжаться финансовыми активами. Все карты и счета закрываются, вместо них открывается специальный счет. Туда поступают все доходы человека, все остатки с карт и вырученные от торгов деньги. Управляющий с этого счета:

• оплачивает судебные затраты;
• переводит себе на счет оплату 7% с выручки от торгов;
• погашает задолженности.

Таким образом, сначала в банкротстве гасят долги по алиментам и текущим расходам, и лишь потом приступают к выплатам МФО, банкам, коллекторам и всем остальным. В 75% случаев третья очередь не получает вообще ничего при банкротстве граждан. Суд просто объявляет физлицо банкротом и списывает все микрозаймы и кредиты под ноль.

У вас возникли проблемы с взыскателями, нужна помощь в банкротстве? Обращайтесь, мы консультируем бесплатно!

Маргарита Холостова

Финансовый управляющий

Александр Макаров

Старший юрист по банкротству физ. лиц

Константин Миланьтев

Финансовый управляющий

Дмитрий Комаров

Юрист по банкротству физических лиц

Евгений Димитриев

Юрист по банкротству физлиц

Полина Решетникова

Юрист по банкротству физических лиц

Банкротство физ. лицЗакон о банкротствеКредит Рассчитать примерную стоимость банкротстваРассчитать стоимость

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Если компания не может расплатиться по своим долгам, она объявляет о своем банкротстве. Однако и в этом случае она обязана удовлетворить требования кредиторов. Задолженности выплачиваются в определенном порядке, который нужно соблюдать.

Очередность удовлетворения требований кредиторов

Очередность погашения требований кредиторов оговорена в статье 64 НК РФ.

Вне очереди

Вне очереди выплачиваются средства по текущим платежам. К примеру, фирма перед началом банкротства приобрела партию товаров. При процедуре несостоятельности важно оплатить в первую очередь эту партию.

Первая очередь

Сначала банкрот должен выплатить все компенсации, положенные по причине причинения вреда жизни и здоровью. К примеру, по вине фирмы здоровью сотрудника был нанесен ущерб. Компания обязана выплатить компенсацию. В рамках банкротства она должна быть выплачена в первую очередь.

Вторая очередь

К ней относятся выплаты выходных пособий и зарплаты, вознаграждения авторов интеллектуальных разработок. В этот перечень входит долг по ЗП, который появился до объявления банкротства. Работодатель обязан выплатить не только сам долг, но и отпускные, проценты по задержке зарплаты. Основание – пункт 1 статьи 136 ФЗ №127 от 26 октября 2002 года.

В рамках своей очереди также есть определенная очередность:

1. Требования выплаты зарплат и выходных пособий в размере не больше 30 000 рублей за каждый месяц на одного сотрудника.
2. Прочие требования по оплате пособий и ЗП.
3. Вознаграждения авторам объектов интеллектуальной деятельности.

Эта очередность прописана в пункте 5 статьи 136 ФЗ №127. Во вторую очередь включены выплаты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование.

Требования о выплатах сотрудникам, истекшие за время до инициирования банкротства, удовлетворяются в общем порядке. Задолженности, истекшие после принятия судом заявления о банкротстве, считаются текущими платежами. То есть удовлетворяются они вне очереди. Соответствующее правило есть в пункте 2 статьи 136 ФЗ №127, пункте 32 Постановления Пленума ВАС №35 от 22 июня 2012 года.

Третья очередь

В третью очередь входят требования конкурсных кредиторов, а также органов с соответствующими полномочиями. Очередность в рамках третьей очереди:

1. Основные долги и проценты по ним.
2. Пени, штрафы, компенсация по убытку в форме упущенной выгоды.

Требования кредиторов-залогодержателей выплачиваются за счет средств от продажи залога (пункт 4 статьи 137 и статья 138 ФЗ №127). Если же средств на эти выплаты не хватает, они включаются в третью очередь. Они выплачиваются в этом порядке:

1. Услуги коммунальных служб и компаний, поставляющих энергию, оплата аренды помещений.
2. Прочие выплаты.

Перечень долгов, включенных в третью очередь, оговорен в пункте 1 статьи 137 ФЗ №127.

Выплата прочих задолженностей

Третья очередь не является заключительной. После нее покрываются задолженности по сделкам, которые признаны недействительными.

ВНИМАНИЕ! Руководитель, заместитель руководителя, главбух – все эти лица не считаются сотрудниками, полные выплаты которым включаются в первую очередь.

Средства они получают только после того, как требования представителей 1-3 очередей удовлетворены. Им выплачиваются средства свыше минимального размера (30 000 рублей на сотрудника).

К примеру, они могут получить выходные пособия, компенсации по трудовому соглашению.

Платежи вне очереди

В ФЗ №127 указано, что предприниматель вне очереди делает эти выплаты:

• Текущие платежи, образовавшиеся до начала объявления инициирования.
• Траты на предотвращение техногенных и экологических катастроф.
• Расходы, направленные на предотвращение гибели людей.
• Вознаграждение держателю реестра.

Эти платежи считаются наиболее актуальными. Поэтому все средства сначала направляются на них.

Покрытие требований, обеспеченных залогом

У фирмы могут быть задолженности, обеспечением требований которых является имущество. Порядок их погашения будет особым на основании статьи 138 ФЗ №127. Объект, являющийся залогом, нужно продать. Полученные от реализации средства разделяются в этих пропорциях:

• 70%. Направляется в счет покрытия задолженности, обеспеченной залогом. Если размер долга меньше 70% от полученной суммы, остаток направляется на специальный счет банкрота в банке.
• 20%. Средства направляются на погашение долгов кредиторов, включенных в первые две очереди.
• 10%. Оплата судебных расходов, услуг управляющего.

Если это обеспеченный долг перед конкурсным кредитором, пропорция будет другой. Это, соответственно, 80%, 15%, 5%.

Дополнительные особенности

Переход в новой очереди возможен только после того, как погашены все задолженности перед представителями предыдущей очереди. Если найдена непокрытая задолженность первых очередей, удовлетворение требований кредиторов последующих очередей приостанавливается.

Рассмотрим пример. Банкрот перешел к погашению долга перед коммунальными службами, однако был обнаружен долг по зарплате сотрудникам. Удовлетворение первых требований приостанавливается. Средства направляются на оплату задолженностей по зарплате.

Средства могут быть зачислены на расчетный счет кредитора. Альтернативный вариант – передача денег через нотариальный депозит. Обязательства первых четырех очередей погашаются после того, как утвержден ликвидационный баланс.

Прочие требования – через месяц после утверждения.

За счет чего погашаются долги? Как правило, обязательства первой очереди покрываются за счет собственных средств организации. Если же собственных средств не хватает, распродается имущество компании. Полученные средства направляются на выплату задолженностей.

Рассмотрим дополнительные правила погашения требований кредиторов:

• Выплаты в иностранной валюте. У фирмы может быть долг в иностранной валюте. В этом случае конвертация будет происходить соответственно текущему курсу ЦБ.
• Приоритетный метод погашения обязательств. Задолженность признается аннулированной тогда, когда на счет кредитора перечисляются средства с р/с банкрота. Средства вносятся через нотариат, находящийся по адресу организации-банкрота. Долги покрываются управляющим или ответственным лицом. При выплатах могут использоваться другие методы. Однако они становятся актуальными только тогда, когда приоритетный способ применять нельзя.
• Соблюдение очередности. Принцип очередности может не применяться только в том случае, если речь идет об имуществе, которое обеспечено залогом.
• Непризнанные требования. Управляющий имеет право не признавать законность претензий кредиторов.
• Дополнение реестра претензий кредиторов. Что делать, если после закрытия реестра поступили новые запросы? Если это претензии со стороны кредиторов первой очереди, они удовлетворяются вне очереди. Если запросы появлялись до того, как были покрыты долги перед кредиторами первой очереди, они удовлетворяются до удовлетворения их претензий.

Если в ходе расследования было установлено, что банкротство было намеренным и инициировано оно руководителем, последний расплачивается по долгам своим имуществом. Если средств руководителя не будет достаточно, они могут взыскано из семейного имущества супругов.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Всех кредиторов, участвующих в банкротстве, распределяют в одну из трех очередей. Для этого учитывается не дата подачи заявления в арбитраж и сумма задолженности, а вид и характер требований.

Для взыскания текущих платежей с банкрота предусмотрено пять очередей. В статье расскажем, зачем нужна и как применяется очередность удовлетворения требований при банкротстве, что это значит для должника.

Что такое очередность кредиторов

В процессе банкротства кредиторы получают последний шанс вернуть деньги с должника. Если у неплательщика нет имущества, либо его реализация не позволит полностью погасить долг, кредиторы останутся ни с чем. Задолженности будут признаны безнадежными, и на последнем заседании суда их спишут с должника. Автоматически утрачивается право на взыскание через суды у приставов и коллекторов.

При ведении банкротного дела управляющий формирует конкурсную массу. В нее включаются денежные средства и имущественные активы, на которые можно обратить взыскание. За счет конкурсной массы кредиторы могут рассчитывать на полное или частичное возмещение по задолженности.

Чтобы участвовать в распределении конкурсной массы после реализации, кредиторы должны заявить о своих требованиях. Они подают документы в арбитраж, доказывают основания возникновения и размер задолженности. Все требования, заявленные кредиторами, проверяет суд.

Если требование обосновано, его включают в реестр. Также все требования разносятся по очередям, что будет важно при распределении денежных средств, выявленных у должника или полученных после реализации. Соблюдать порядок очередности в банкротстве обязан управляющий.

У меня есть долги по алиментам и перед банками. Бывшая жена переживает,

что ей ничего не достанется. Так ли это?

Зачем нужна очередность

Очередность при банкротстве физического лица или организации введена, чтобы определить приоритет разных видов требований. Суть требования будет видна по документам, представленным кредиторами. Отдельная очередность предусмотрена для требований, возникших до обращения на банкротство и после возбуждения дела в арбитраже. Во втором случае определяется очередь по текущим платежам.

Очередность требований кредиторов в банкротстве введена со следующими целями:

• чтобы определить порядок выплаты по долгам, если такая возможность имеется;
• чтобы разграничить текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, и старые долги, ставшие причиной банкротства;
• чтобы избежать споров между кредиторами при распределении денежных средств.

Очередность требований кредиторов формируется даже в случае, если у должника заведомо нет имущества и доходов. Бывают ситуации, когда уже после возбуждения банкротства у должника появляются ликвидные активы, которые можно продать на торгах. На этот случай у управляющего уже будет список кредиторов разных очередей.

Спишут ли мне текущие долги по платежам за ЖКХ? Какая

это очередь кредиторов?

Не применяется очередность при упрощенном банкротстве в МФЦ. Для этой процедуры заявитель указывает все обязательства, которые у него есть перед банками, предприятиями ЖКХ, физическими и юридическими лицами.

Так как МФЦ не проводит реализацию имущества, очередь кредиторов не имеет значения.

Считается, что на банкротство через МФЦ подают только те граждане, у которых имущества нет — такой вывод сделали судебные приставы.

Можно ли повлиять на очередность

Повлиять на отнесение требований к определенной категории нельзя. В документах будет сразу видна суть обязательства, возникшего у должника. Например, если по исполнительному листу подтверждается долг по кредиту, его никак нельзя отнести к выплатам по возмещению вреда или по алиментам.

Считаете, что управляющий нарушает очередность выплаты долга?

Распределение долгов и текущих платежей по определенным очередям осуществляется по статье 134 закона № 127-ФЗ. Этот нормативный акт обязаны соблюдать кредиторы, должник, управляющий, суд. После завершения расчетов управляющий подготовит отчет. В нем будет указано, каким образом распределены деньги между кредиторами разных очередей.

При банкротстве очередность определяется отдельно для текущих платежей и обязательств, возникших до возбуждения дела

Текущие платежи делятся на пять очередей, погашаются в приоритетном порядке. Требования, возникшие до банкротства, делятся на три очереди, погашаются после расчета по текущим платежам.

Какие требования кредиторов включаются в очередь

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина не может определяться произвольно, на усмотрение суда, управляющего или взыскателей. Ст. 134 закона № 127-ФЗ делит все просроченных долги на три очереди. Текущие платежи по обязательствам, возникшим после возбуждения банкротного дела, распределяются по пяти очередям.

Первая очередь

Кредиторы, чьи требования возникли до возбуждения банкротства, смогут рассчитывать на возврат долга только после расчета по текущим платежам. Это прямо указано в ст. 134 закона о банкротстве.

В первую очередь включаются кредиторы-граждане, которые предъявили требования о возмещении вреда жизни и здоровью.

По указанным требованиям сумма долга определяется путем капитализации повременных платежей. Обычно это выплаты в возмещение вреда здоровью, причиненного на производстве.

Отметим, что выплаты по возмещению вреда не списываются при банкротстве. Например, если указанное требование было предъявлено физическому лицу, оно сохранится и после списания остальных видов долгов. Это следует из статьи 213.28 закона № 127-ФЗ.

Спишут ли мне штрафы ГИБДД, долги перед МФО и долг по алиментам?

Спросите юриста

Вторая очередь

Ко второй очереди относятся тоже долги перед физическими лицами. Сюда включаются следующие требования:

• по выплате выходных пособий по увольнению или сокращению;
• по оплате труда граждан, работавших на предприятии-должнике или у ИП;
• по выплате вознаграждений за интеллектуальную собственность.

Задолженность по выходному пособию и зарплате могут получить давно уволенные работники или сотрудники, работающие у должника на момент ликвидации. При проверке обоснованности требований будут запрошены документы по кадрам и бухгалтерии, чтобы сверить суммы и периоды в расчетах.

Задолженность по выплатам за результаты интеллектуальной собственности может определяться на основании договоров авторского заказа, по лицензионным соглашениям, по цессии. Будущие платежи в расчет не входят.

Третья очередь

Очередность третьего уровня включает всех остальных кредиторов, чьи требования возникли до банкротства. По этой очереди может взыскиваться задолженность:

• по кредитам, займам перед банками, МФО;
• по договорам цессии в пользу коллекторской фирмы;
• по обязательствам перед гражданами, организациями и предпринимателями (например, по договорам займа и распискам, за непоставку товаров и т.д.);
• по налогам, сборам и штрафным санкциям в бюджет;
• по коммунальным услугам;
• по услугам связи;
• по другим видам обязательств.

В очередях будут учтены даже долги, которые не подлежат списанию после банкротства физ. лица, ИП или организации. Например, субсидиарный долг, взысканный с контролирующего лица при банкротстве, можно включить в реестр требований. Но если эту задолженность не удастся погасить после реализации имущества, она не списывается по решению суда.

Суд не включил вас в реестр кредиторов? Закажите звонок юриста

Требования кредиторов вне очереди

Есть ряд требований, которые не включаются ни в одну из очередей, хотя кредиторы смогут получить по ним возмещение. Вот их перечень:

• требования по сделкам, признанным недействительными в ходе банкротства (выплаты по ним будут сделаны после расчета с кредиторами третьей очереди);
• по специальным правилам и вне очередности удовлетворяются требования, обеспеченные залогом (выплата осуществляется за счет предмета залога);
• кредиторы, владеющие облигациями без срока погашения, смогут получить выплаты после расчета по всем очередям.

«Разбираться» со всеми требованиями кредиторов будет суд и управляющий. У должника есть право возражать о включении в реестр определенных долгов, ссылаться на пропуски сроков, на неправильные расчеты, на другие обстоятельства.

Суд принял долг, по которому истек срок давности? Закажите звонок юриста

Очередность погашения требований по текущим платежам

После обращения на банкротство с должника не снимаются текущие обязательства, могут возникать новые долги. Если обязательство возникнет после возбуждения банкротного дела, оно признается текущим платежом.

Для таких платежей статья 134 закона № 127-ФЗ предусматривает специальную очередность:

• первая очередь — расходы на ведение банкротного дела (вознаграждение управляющему, судебные расходы, выплаты другим лицам);
• вторая очередь — зарплата и выходные пособия, начисленные за период после возбуждения банкротства;
• третья очередь — выплаты лицам, привлеченным управляющим для осуществления отдельных полномочий (например, на оценку имущества);
• четвертая очередь — коммуналка, платежи за энергоснабжение, другие аналогичные выплаты;
• пятая очередь — все остальные обязательства, возникшие после возбуждения банкротного дела.

В одной очереди может быть множество разнородных текущих платежей. Например, требования могут подаваться по каждому виду коммунальных услуг. На этот случай в законе тоже есть норма. Между текущими платежами одной очереди приоритет определяется по календарной дате их предъявления.

Порядок удовлетворения требований кредиторов из разных очередей

После принятия всех требований кредиторов и утверждении реестра, управляющий приступит к реализации конкурсной массы.

Алгоритм действий на этапе конкурсного производства:

• определяется начальная стоимость имущества для торгов;
• по лотам, сформированным управляющим, проводятся торги;
• все средства, вырученные от реализации, поступают в конкурсную массу;
• управляющий осуществляет расчет по каждой из очередей текущих платежей, от первой до пятой (если в какой-либо очереди нет требований, управляющий переходит к следующей);
• после расчета по текущим платежам начинается погашение долгов по обязательствам, возникшим до начала банкротства (принцип тот же самый, от первой к третьей очереди);
• если после указанных расчетов остались средства, делаются выплаты кредиторам вне очереди;
• после завершения конкурсного производства управляющий готовит отчет, передает его в арбитраж;
• судья утверждает отчет, принимает решение о списании долгов, о сохранении за банкротом отдельных обязательств.

Это только общие правила применения очередности при расчетах с кредиторами. Есть множество специальных норм, которые будут применяться в банкротстве. Например, если при реализации имущества должника-организации остались непогашенные долги, кредиторы и управляющие могут требовать субсидиарной ответственности для контролирующих лиц.

Подробнее обо всех нюансах удовлетворения требований кредиторов вы можете узнать на консультации у наших юристов.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты